一般情況下，證券發(fā)行審核制度是各國(guó)對(duì)證券發(fā)行實(shí)行監(jiān)督管理的重要內(nèi)容之一，是證券進(jìn)入市場(chǎng)的第一個(gè)也是最重要的門檻。那么證券要審核什么？以下就讓小編為大家?guī)?lái)證券要審核什么的相關(guān)內(nèi)容，一起來(lái)看看吧。
一、證券要審核什么
證券的發(fā)行審查與上市審查
證券的發(fā)行審查與上市審查是政府管理部門對(duì)有價(jià)證券發(fā)行與在證券交易所掛牌買賣的審核監(jiān)督制度。主要通過(guò)證券發(fā)行與上市的注冊(cè)或?qū)徟顒?dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)。
二、證券發(fā)行審核制度包括哪些
根據(jù)實(shí)施原則的不同，證券發(fā)行審核制度可分為注冊(cè)制和核準(zhǔn)制兩種形式。
（一）證券發(fā)行注冊(cè)制度 注冊(cè)制實(shí)行公開管理原則，即發(fā)行人在準(zhǔn)備發(fā)行證券時(shí)，必須將依法公開的各種資料完全、準(zhǔn)確地向證券主管機(jī)關(guān)呈報(bào)并申請(qǐng)注冊(cè)。證券主管機(jī)關(guān)的權(quán)力權(quán)力僅在于要求發(fā)行人提供的資料中不包含任何不真實(shí)的陳述和事項(xiàng)，如果發(fā)行人未違反上述原則，證券主管機(jī)關(guān)應(yīng)準(zhǔn)予注冊(cè)。注冊(cè)制的理論依據(jù)是“太陽(yáng)是最好的防腐劑”，因此它并不禁止質(zhì)量差、風(fēng)險(xiǎn)高的證券上市?！∽?cè)能否很好地發(fā)揮作用，關(guān)鍵在于是不是所有的投資者在投資以前都掌握發(fā)行人公布的所有信息，以及能否根據(jù)這些信息作出正確的投資決策，而這些又投資者素質(zhì)和證券市場(chǎng)發(fā)展歷史長(zhǎng)短有關(guān)。如果投資者做不到上述兩點(diǎn)，那么注冊(cè)制就不能很好地發(fā)揮作用。
（二）證券發(fā)行核準(zhǔn)制度 核準(zhǔn)制是指發(fā)行人在發(fā)行證券時(shí)，不僅要以真實(shí)狀況的充分公開為條件，而且必須符合有關(guān)法律和證券管理機(jī)關(guān)規(guī)定的必備條件，證券主管機(jī)關(guān)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。核制遵循的是實(shí)質(zhì)管理原則，它是在信息公開的條件下，把一些不符合要求的低質(zhì)量發(fā)行人拒之于證券市場(chǎng)之外?！『藴?zhǔn)制比較適用于證券市場(chǎng)歷史不長(zhǎng)、投資者素質(zhì)不高的國(guó)家和地區(qū)?！∥覈?guó)證券市場(chǎng)尚處于不成熟階段。對(duì)證券發(fā)行的審核主要體現(xiàn)在對(duì)發(fā)行人的管理 上，包括對(duì)發(fā)計(jì)算、發(fā)行方式、時(shí)間數(shù)額、證券工具、收益率、發(fā)行前的資信評(píng)級(jí)等方向的審核。
三、審核原則
公開、公平、公正原則。即三公原則是證券法的基本原則《證券法》。貫穿在整個(gè)證券發(fā)行、交易、管理以及證券監(jiān)管立法、執(zhí)法和司法活動(dòng)。證券發(fā)行審核是對(duì)企業(yè)的證券發(fā)行行為所進(jìn)行的監(jiān)管。同樣也要以這三條基本的法律原則為要求進(jìn)行。
綜上所述，證券要審核證券的發(fā)行審查與上市審查證券發(fā)行，并且審核制度因國(guó)家地區(qū)經(jīng)濟(jì)體制不同而各不相同。以上就是由小編整理收集的關(guān)于證券要審核什么的法律知識(shí)。如果您還有其他問題的，歡迎咨詢律師。