對于企業(yè)來說，資金是維持運轉(zhuǎn)與進一步發(fā)展的基石，這涉及到企業(yè)的命脈，所以對于資金的管理切莫馬虎大意，我們整理了企業(yè)資金管理的相關注意要點，下面與您分享。
預算管理
施工企業(yè)應在企業(yè)內(nèi)推行全面的預算管理，在預測和決策的基礎上，建立完善的預算編制以及審批監(jiān)督控制體系。
預算范圍由單一的經(jīng)營性資金收支計劃，擴大到生產(chǎn)經(jīng)營、基建、投資等全面資金預算注意要點如下。
（1）自下而上逐級編制資金預算計劃，“先算后用”；
（2）執(zhí)行嚴密的預算調(diào)整程序；
（3）建立嚴格監(jiān)督和考核制度。
周轉(zhuǎn)可控
（1）資金收入方面應加強企業(yè)預算管控，根據(jù)工程合同、變更簽證、預算結(jié)算依據(jù)，須檢查在建項目資金是否及時回籠，應收款項是否齊全，實際資金收入與預算收入是否存在差異；
（2）資金支付方面應加強對應付款的檢查，杜絕支付風險，以及資金立項、審批及支付是否手續(xù)齊全。
內(nèi)部信息管理
（1）加強資金的考核和監(jiān)督，確保預算與實際不存在出入，如存在偏差，必須分析原因，并進行避免；
（2）在財務監(jiān)督和審計監(jiān)督兩方面做好資金監(jiān)督，重點督查資金預算執(zhí)行情況、債權(quán)債務變化情況；
（3）實行內(nèi)部信息管理，應結(jié)合網(wǎng)絡技術和統(tǒng)一財務管理軟件，提高管理效率與透明度。
拓展融資方式
施企應積極擴展融資渠道和方式，以確保資金供應穩(wěn)定。
（1）通過商業(yè)銀行借款是施工企業(yè)最主要的融資途徑之一，但須支付的利息成本較高；
（2）如遇到臨時性支付困難，可利用短期貸款緩解周轉(zhuǎn)困難；
（3）對固定資產(chǎn)進行經(jīng)營租賃或融資租賃，減少流動資金占用，節(jié)約資金成本；
（4）通過應收賬款保理業(yè)務進行融資，可降低貸款的利息成本；
（5）通過“現(xiàn)金池”管理模式將分散的資金和予以集中，通過內(nèi)部融資和借貸降低貸款費用支出；
（6）通過商業(yè)票據(jù)或分期付款進行融資。
流動資金管理
（1）加強流動資金管理，包括對現(xiàn)金、存貨、應收賬款、固定資產(chǎn)的管理；
（2）加強存貨資金管理，減少資金占用，確保物資供應的穩(wěn)定性和價格合理性；
（3）提高資金的使用效能，減少固定資金投入和支付壓力。
加速資金周轉(zhuǎn)
提高施工生產(chǎn)組織職能，進行合理資源配置，可通過如下方式進行。
（1）優(yōu)化施工組織設計，加強工期管理；
（2）合理配置資源，協(xié)調(diào)各分部、分項工程的關系；
（3）加強隊伍建設，提高資金意識、效益意識，盡可能縮短資金占用期延長、周轉(zhuǎn)緩慢的問題。
（4）加強對資金周轉(zhuǎn)與循環(huán)的管理，提高資金的流動性，盡可能提高效益。