1.擬建項目主廠房投資=工藝設備投資×(1+∑ki)
2.擬建項目工程費與工程建設其他費=擬建項目主廠房投資×(1+∑ki)
3.預備費=基本預備費+漲價預備費
4.基本預備費=工程費與工程建設其他費*基本預備費率 漲價預備費p=∑it[(1+f)t一1] (其中：it=靜態(tài)投資 f=上漲率)
5.靜態(tài)投資=工程費與工程建設其他費+基本預備費
6.投資方向調節(jié)稅=(靜態(tài)投資+漲價預備費)*投資方向調節(jié)稅率
7.建設期貸款利息=∑(年初累計借款+本年新增借款／2)*貸款利率
8.固定資產總投資=建設投資+預備費+投資方向調節(jié)稅+貸款利息
9.擬建項目總投資=固定資產投資+流動資產投資
10.流動資金用擴大指標估算法估算：
（1）流動資金=年營業(yè)收入額×營業(yè)收入資金率
（2）流動資金=年經營成本×經營成本資金率
（3）流動資金=年產量×單位產量占用流動資金額
11.實際利率=(1+名義利率／年計息次數)年計息次數-1
12.用分項詳細估算法估算流動資金：
（1）流動資金=流動資產-流動負債
（2）流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金
（3）流動負債=應付賬款+預收賬款
（4）流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金
其中：應收賬款=產成品=年經營成本／年周轉次數
現金=(年工資福利+年其他費)／年周轉次數
存貨=外購原材料燃料動力+在產品+產成品
13.銷售稅金及附加=銷售收入*銷售稅金及附加稅率
14.所得稅：(銷售收入-銷售稅金及附加-總成本)*所得稅率
15.年折舊費=(固定資產原值-殘值)÷折舊年限=(固定資產總額-無形資產)(1-殘值率)÷使用年限 (固定資產總額應包括利息)
16.固定資產余值=年折舊費*(固定資產使用年限-營運期)+殘值
17.動態(tài)投資回收期=(累計折現凈現金流量出現正值的年份-1)+(出現正值年份累計折現凈現金流量絕對值／出現正值年份當年折現凈現金流量)
18.firr=i1+(i2-i1)×[fnpv1÷(fnpv1+|fvpn2|)]
19.總成本費用=經營成本+固定資產折舊費+維簡費+攤銷費+利息
20.等額本金償還： 稅后利潤+折舊費+攤銷費≤該年應還本金
未分配利潤=全部稅后利潤 (不計盈余公積金和應付利潤)
稅后利潤+折舊費+攤銷費>該年應還本金
未分配利潤=(該年應還本金+上年虧損)-折舊費-攤銷費費
盈余公積金=(稅后利潤-上年虧損)*10％
稅后利潤=該年利潤總額-(該年利潤總額-上年度虧損)所得稅率
應付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤
21.攤銷費=無形資產／攤銷年限
22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年
年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金÷n年
23.投資利潤(利稅)率=年平均利潤(利稅)總額/項目總投資(包括自有資金)
24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金(包括全部自有資金)
25.各年利潤總額=年銷售收入-年總成本-年銷售稅金及附加
26.各年利稅總額=年銷售收入-年總成本費用
27.產量盈虧平衡點=年固定成本÷[產品單價(1-銷售稅金及附加稅率)-單位產品可變成本]
28.單價盈虧平衡點=(固定成本+設計生產能力*可變成本)÷設計生產能力(1-銷售稅金及附加稅率)
29．最大可能盈利額r=正常年份總收益-正常年份總成本=設計能力*單價(1-銷售及附加稅率)-(固定成本+設計能力*單位可變成本)
30.保證利潤最小產量=(利潤+固定成本)/[產品單價(1-銷售銳金及附加)-單位產品可變成本]
31.每年按最大償還能力償還：
還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應付利潤=o，盈余公積金=o
還清貸款的當年，未分配利潤=該年尚需還款數-折舊費-攤銷費
應付利潤：稅后利潤-未分配利潤-盈余公積金
還清貸款后，應付利潤=稅后利潤-盈余公積金(未分配利潤=o)
32.盈余資金：資金來源-資金運用
33.借款償還期=(出現盈余年份-開始借款年份)+出現盈余年份應還款額/出現盈余年份可用于還款額
34.資產負債率=負債總額／資產總額x100％
35.流動比率=流動資產總額／流動負債總額×100％
36.資金來源與運用表：資金來源：貸款：建設期分年包括本息
自有資金：包括建設期自有資金，投產期流動資金分年按達產比例分配
回收流動資金：流動資金計最后一年
資金運用：固定資產投資：建設期分年貸款本息
流動資金投資：投產期分年按達產期 比例分配
盈余資金=資金來源-資金運用
[流動資金達產 比例分配計算:投產期第一年631.67*0 9=442.17 達產70％
投產期第二年631.67(o.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33 達產 90％
投產期第三年：631.67(1-o 9)=631.67*0.01=63.17 達產 100％ ]
37.資產負債表資產:
流動資產總額=流動資產(背景材料)+累計盈余資金(資金來源與運用表)
累計盈余資金：資金來源與運用表最后一年的累計盈余:
累計盈余(資金來源與運用最后一年)-固定資產余值-回收流動資金
在建工程：建設期第一年：第一年自有資金和貸款本息。
建設期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計
固定資產凈值：投產期第一年：固定資產總額(包括)-無形資產-折舊費第一年后：上一年固定資產凈值-折舊費
無形資產凈值：逐年扣減無形資產余值負債：流動負債：背景材料
貸款負債：取自還本付息表(分年本息)
資本金：建設期第一年：第一年投入的自有資金
第二年：包括第一年的自有資金總額
投產期第一年：自有資金總額+第一年應攤銷的流動資金
第二年：上一年余額+第二年應攤銷的流動資金
第三年：上一年余額+第三年應攤銷的流動資金
第三年后：以后各年上年余額照抄
累計盈余公積金：損益表中盈余公積金分年累計分年填入
累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入